談談關於美國購房的那些稅務知識--美國地產頻道

重要事情說三遍！

關注我們！關注我們！關注我們！

美國地產及区域特色知多點！知多點！知多點！

想知道更多房源原文链接及更多地產知識，請點擊上面藍色小字美國地產頻道歷史阅读更多

现在美国房地产市场的确非常吸引，约80万人民币便可以拥有带花元园的宽敞独立大房，或花四、五十万买间一百多平方米的公寓，这个价钱难免会令全球的房地产投资者都心动起来。不过我们也不要被便宜货冲昏头脑，无论购买的目的是自住或投资，买房除了要计算房价及交易费之外，最重要的是清楚日后维护该物业的费用及税项，才能够真正评估自己是否有足够的财力应付，避免为自己增添无谓的烦恼。

与其他先进国家比较，美国并没有加拿大或欧盟国家那样超高的税率。然而，美国的法律体系相当完善，其税收制度也非常严格规范，绝对不能因无知而推脱自己缴税的责任。如果不懂这方面的，可以请教专业人士为你解答疑问。

物业税/房产税（Property tax / Real estate tax）：

任何一位在美国境内拥有房地产的业主都要每年缴交房产税，全美各地物业税率不一，即使是相同地方,每年都可以有差异，因为制定税率主要根据县政府预算和支出情况，所以各县征收税率政策不同。有些地区可能少于1%，大部份地区的税率约在1-2%，但是某些社区的物业税却可以高达4-5%。所以购买房产前要了解清楚这些影响你日后维护房屋的成本。

税基是房屋的市场估价，不一定是实际的价值。例如房屋市价是10万美元，估价是房屋市场价值的一半作物业税征税值。若业主认为房屋估价过高，收到税单后可以联系政府房屋估价办公室。有些专业房产投资者雇用地税专业律师，让其争取最低的房产税务估值，以降低税务负担。每年11月1日，政府部门会陆续寄出税单，物业税分两次缴纳：第一次是从11月1日至12月10日；第二次是从2月1日至3月10日。如果业主拒绝缴纳物业税的，税务部门可以没收和拍卖欠税房屋。

美国大部份地区的物业税信息都会在政府网站上公布，纳税人只要输入自己的名字或地址，便可以查询到缴纳物业税率的金额和信息。

那物业税又是用到哪里去的呢？市政府网站上可以看到过去所收物业税的用途和分配。物业税是交给县政府，与联邦政府没有关系。物业税用于市政、 县、学区、社区大学、社区服务、公共安全和公路等领域。所以说房产税也是取之于民，用之于民，每一分钱都花在改善民生、教育和治安上，当一个地区的整体环境得到提升后，它的房价又自然增值，最终令当地居民获益。

自2008年美国房地产市场进入寒冬期，房价的下跌导致物业税也跟着缩水， 不少州的地方政府为弥补财政赤字，只能提高物业税税率。不过在一些州，居民可以限制政府任意提高物业税税率，并对下滑的房地产价值给予及时调整，这样便可以确保物业税的税率可以在一个平稳的幅度调整，保障业主免受高税率之苦。

每年缴纳物业税是业主每年的固定开支，它的另外一个作用是减低投机的炒房动力，有助维持美国房地产市场的稳定性。

个人所得税（Income tax）：

如果购入的物业是用来出租赚取收入的，便需要缴交个人所得税。不管你是否美国居民，税率都是一样的。联邦税的税率按应课税收入计算，分别为10%、15%、25%、28%、33%、35% 等六个不同的税档。美国的税务年度是由每年的1月1日始至当年的12月31日止，下面简单介绍下：

在报税时采用单项扣税（Itemized Deduction）的报税方式，扣掉房产税和贷款利息等项目。凡与出租成本有关的费用，可以直接在个人所得税上扣减，或可以加在房屋的成本上，以作折旧计算。

美国税务局要求预扣非美国公民总收入的30% （tax withheld）。因外国人在美国投资房地产，由于本身不在美国，美国税务局要追税很困难，因此制定了针对外国人在美国进行房地产投资这方面的税务规定。

不过美国法律容许非美国公民纳税人士的房产收入，被视作与美国有营商关系的，便可以获减免30%的预扣税，投资者的年终收入税率，包括长远投资方案，将会跟美国公民或居民同等看待。非美国公民只要填写Files W-7、W-8ECI、Form 4224 及得到ITIN 便可。

资本增值税（Capital gains tax）：

不管从事哪项投资，如股票、地产、债券、共同基金、艺术品和其它任何有价值的东西等，从中所获得的额外收入都会被纳入应课税项，每年必须申报。但申报与缴税是两回事，有很多成本开支是可以用来扣税的，计算下来并不一定需要缴税。美国政府为了鼓励长远投资、压抑短期炒卖，故短期投资（少于1年）的税率较高，与个人所得税率相同，最多可达35%！而长期投资（超过1 年）的资本增值税率划一为15%，相对低得多。

在美国买房，房屋维修费用可以放入房屋成本内，将来卖屋时用来减低增值。维修是没有时限的，只要是在卖屋之前的维修费用， 都可以放入成本，但必须保存单据作证明。

如果是美国公民，过去五年里有两年在同一间屋居住，不必同期或连续居住，每名业主可以有25万美元的免税额，只要每名业主都符合自住条件，大家都享有25美万元的免税额。假如增值超过免税金额，超出的那部份便要缴纳增值税，但这只适用于自住物业，如果是投资房和度假屋则不能够享受这个优惠。

外国人出售美国房地产时，不管是否盈利，其房款的10%被产权公司预先缴纳交给美国税务局，当作日后应缴税款的一部份。在年底，卖家报税时， 美国税务局在扣除应收税款后，会把剩余部份退回。

然而也有豁免情况，如果卖方的房产是自住用途，售价又不超过30万美元的金，而且买方也是用作自住房屋，便不用预扣税了。

房产交易税（Realty Transfer or Realty Transfer Tax）：

房产交易税是因房地产产权交易而产生的税额。根据所在州份不同，交易税也有不同的征收方式。如旧金山，通常卖方只需付县税；在纽约市，除州税外，还需付市税；奥克兰（Oakland）的市交易税率是邻近城市之冠。在纽约、佛罗里达州等七个州，如果以贷款买房，买方还需要付Mortgage Tax (贷款税）。没有法律明文规定买卖方谁付房产交易税，只需要事前协议双方责任便可。

赠与税（Gift tax）：

如果赠与别人一笔钱、股票、房屋，不管是有形或无形，联邦政府都会向赠与人征收赠与税，但接受赠品的人则不需要纳税。2013年每人每年有1.4 万美元的免税额，可以购送给任何人价值1.4万美元以内的物品，而不需要纳税。赠与税还有一个终生限额，2014年每位赠与人的终身送赠税免税额上限是534万美元，也只有美国公民才可以享受。

遗产税（Estate Tax）：

乍看到Estate这个字，很容易令人产生误解，以为与房产有关。如果这样想，便大错特错了，这是针对拥有资产的人死亡时，财产转移的应课税，这笔财产可以是房产、信托基金、银行账户或家族企业股权资产等。

美国遗产税征收的对象包括所有在美国拥有资产的个人，不论是美国公民、持绿卡人士、甚至非美国居民。每年美国都会通过议会投票来确定遗产税的免税额以及纳税百分比，2014年美国居民的遗产税免税额是534万美金， 超出此数目的额外金额需要交纳40%的遗产税。很多投资者将房产作为资产留给自己的子女，可是联邦政府对非美国居民征收非常高的遗产税，任何超过6万美元的资产便需要交纳高达35%至45%的税收。

税例第1031条交换条例（1031 Exchange）：

这是美国政府鼓励市民资产增值的一项重要措施，不少美国人借以累积个人资产增加财富收入。卖出房产所付的增值税一定要在当年处理，如要合法延税，税例第1031条就是个好的选择。出售原有房产后的180天内或下一年度报税截止日期前，购买另一套相等或更高市值的物业，而且应课税净值应全部放入新交换的物业上，房产便可以合法地把应课增值税转移到新购入房产上。可以由一个地产项目转换为多个项目，或由多个整合为单一项目亦可。这是针对投资或专业出租房产的投资者，如果业主在一年内在该物业居住超过两周，便不适用。

税例第1031条交换条例是一个非常好的延税工具，不过操作上并不简单，需要向专业人士咨询。

美国税务小常识：在美国的税收包括：联邦税、州税（市、县等）。

联邦税：所得税、增值税、赠与税等，是全国划一的税率，由国税局（Internal Revenue Se rvice，简称IRS）负责执行，所有在美国境内产生的收入，不管是否美国公民都必须向美国政府缴税，而所有美国公民在全世界的收入都要向美国政府课税。

州税：州政府及地方政府向当地居民或在当地拥有房产的人课税，如收入税、消费税、房产税等，但是州税各地不同。大部份地区的所得税是联邦和州一起交纳，目前只有七个州不需要缴纳州所得税，如阿拉斯加、佛罗里达、 内华达、南达科他、怀俄明州、德州和华盛顿州。消费税是依据消费额的多少而缴纳的，并且在支付时候已经被扣掉。

每年4月15日是报税的截止日，现在整个报税都可以网上处理，而提早纳税也可以拿到优惠，例如获减免部份房产税。不过，报税也是很花时间和精力的工作，建议最好找专业人士代劳。如果作为海外投资者，实在不太能够完全理解美国的税法，建议寻找专家帮忙，在他们的协助下，有很多税项都可以合法避免和减免掉的，并避免因无知而违法逃税，因小失大而触犯美国法律。

买房可抵税项目：

第一类是贷款利息及房产税。

苐二类是与房屋交易有关的费用，如产权保险、律师费、产权登记费等，虽然不能用在个人所得税上，但可以附加在房屋成本上，将来出售房屋时可用于减少资本增值收入计算（Capital Gain）。

苐三类是与申请房屋贷款有关的费用，如房产估值费、信用报告费、贷款手续费、银行或贷款公司的审核费、行政费、档案费等，这空些费用不能抵个人入息税或加在房屋成本上。

第四类是火险和地震保险等，同样不能抵税及附加在房屋成本上。

美國地產頻道

本文内容转载来源于搜房网網站鏈接http://blog.fang.com/52393569/17580111/articledetail.htm及相關網絡或微信、公众号及社交平台或評論等, 版权归原作者所有。

美国地产频道：无论您想在美国：买房、租房、还是商业投资，我们都能够提供：推荐房源直到您满意、接机看房、购买过程全程服务、协助办理贷款。

我们专做美国房地产，因此我们了解美国房地产！

Cell: 346-331-1389

Email: Houston.realestate.channels@gmail.com 微信號： stvogue

微信公眾平台： 美國地產平台

美國地產頻道房源資訊網站： http://www.Houstonrealestatechannels.com

今期小编摘取到这里，下期再续！

預約看房聯繫：

Karen Chan

Realtor Professional

Trend Setter Realty

Wechat: stvogue

Cell: 346-331-1389

Email: Houston.realestate.channels@gmail.com

Website:

http://www.Houstonrealestatechannels.com

http://www.trendsetterrealty.com/

Address: 2500 West Loop S, Suite# 400, Houston, TX 77027

美国地产频道網站website: www.HoustonRealestateChannels.com

交易平台微信群二維碼已滿不能掃描，請加微信號，我們agents會幫你邀請進群。

#租賃-買賣-交易-房地產經紀# 謝謝大家的關注 美國地產頻道房屋買賣租賃交易平台-我們的Agents是房屋地產註冊認證經紀realtors 會定期分享休斯頓地產信息，租賃市場，開售的一些good deal房源[Joyful][ThumbsUp] 美國地產頻道的網站及平台將定期發布一些投資信息、房屋買賣租賃信息、地產資訊及精品房源[Joyful] 由於人太多，我們的realtors微信有時候無法記錄資料，有計劃租賃、買賣房產的朋友們請把妳們的全名、住址 、電話號碼、預算、想租賃或買賣的房子類型、房間數量、目標地點發至我們的聯繫郵箱記錄，詳細註明交易內容Houston.realestate.channels@gmail.com，我們會按順序逐個回覆，網站：www.houstonrealestatechannels.com 電話：346-331-1389 微信号：stvogue

地產平台：美國地產頻道

Karen Chan

Realtor Professionals

Trend Setter Realty

Cell: 346-331-1389

Email: Houston.realestate.channels@gmail.com

Website:

http://www.Houstonrealestatechannels.com

http://www.trendsetterrealty.com/

Address: 2500 West Loop S, Houston, TX 77027

房源有興趣請聯繫房產中介經紀資訊及預約：

Karen Chan

Cel: 346-331-1389

Email: houston.realestate.channels@gmail.com

或掃描二維碼加微信號：

美國地產頻道網站：

http://www.houstonrealestatechannels.com

Karen Chan

Realtor Professionals

Trend Setter Realty

Wechat: stvogue

Cell: 346-331-1389

Email: Houston.realestate.channels@gmail.com

精品房源今期小编摘取到这里，下期再续！

美国地产频道網站website: www.HoustonRealestateChannels.com

Trend Setter Realty網站：http://www.trendsetterrealty.com/

美國地產頻道--区域地產文化

主要時候： 定期更新利好市民地產資訊，勁爆時事，生活資訊，区域文化

主要要幹嘛： 房屋買賣-租賃-管理-分析，美國休斯頓樓市價格走向數據分析及預測，成交紀錄資訊分享，投資自住買賣房產信息交流尊享。關注美國地產頻道，我們為你搜羅德州至美至善至筍樓盤！地產代理及投資數據分析地產經紀聯繫Karen Chan.

Email(郵箱): houston.realestate.channels@gmail.com

Cel(電話): 346-331-1389

Wechat(微信號)： stvogue

Web(網站)：http://www.HoustonRealestateChannels.com

http://www.trendsetterrealty.com/

主要在哪裡：大休斯頓南區: Pearland(梨城), 大休斯頓西南區: 糖城(Sugar Land), Riverstone, Telfare, 密西西里城(Missouri City)，Stafford, China town, Richmond, Aliana, Greatwood, Rosenberg, 大休斯頓西區: Katy(凱蒂)，Fulshear, 大休斯頓西北區: Cypress，Tomball, 大休斯頓北區: The Woodlands, Spring, 大休斯頓城區: downtown Uptown, etc.

公司辦公室位於Houston Uptown 610 West Loop Galleria附近辦公大樓：

地址： 2500 West Loop S, Houston, TX 77027

關於美國地產頻道

我們是房屋代理: 我要暴走了，为你奔波， 为你牵线， 为你物识最适合你的家园。

我们在干嘛: 房屋租赁，销售，买卖，投资

我们的理念: 为你选择心目中最理想的家

我们的格局: 认真对待每一位即将成为我们小伙伴的你！

我们为您提供什么: 最耐心为你服务，最负责任地做好每一次交易。

美國地產頻道之德州地產代理及投資分析聯繫：Karen Chan

email: houston.realestate.channels@gmail.com

各類商家宣傳代理營銷策劃聯繫：wechat: stvogue cel: 346-331-1389

做一个决定，并不难，难的是付诸行动，并且坚持到底。

关注我们美國地產頻道發掘美國投資好去處

长按二维码关注地產平台：美國地產頻道！！！！

想了解更多美國地產資訊和頻道歷史記錄的文章，點擊本文最底部左下方原文鏈接Read More查看美國地產頻道網站－－美國地產頻道

請點擊www.HoustonRealestateChannels.com 或點擊最左下方READ MORE閱讀更多以下話題，查看更多美國房產市場最新形勢資訊：

• 在美国买房，如何从国内汇款过去？--美國地產頻道

• 美国买房必读！关于美国物业管理这些事--美國地產頻

• Katy全新房子招租!!完美配色磚石組合外形+超高級材質升級內部精裝修+好學區+10分鐘上I-10--美國地產頻道

• 買房為何需要房產經紀及中介代理？--美國地產頻道

• 想了解美國地產資訊，請關注美國地產頻道原創網站

• 耗資2500萬 KATY韓國城近日動工--看來Katy房價大概又要瘋漲啦！--美國地產頻道

• 美國富人都住在哪裡，全美有錢人集中地，你的城市上榜了嗎---美國地產頻道

• 去美國當地主--未来五年中国投资者还将豪置2180亿美元在美国房地产--美國地產頻道

• 爲什麽中國資本會繼續注入美國房市--美國地產頻道

• 美國成爲全球海外置業投資關注度、投資回報率和市場健康度最高的國家，赴美留學生激增10%，美國房價、房價跟著飙！--美國地產頻道

• 糖城riverstone豪華房源招租：70’ lot地足球場式無敵大花園＋全新第一位主人+開敞設計+第一手乾淨整潔－美國地產頻道

• 談談關於美國購房的那些稅務知識--美國地產頻道

• 美国买房必读！关于美国物业管理这些事--美國地產頻道

tags:

Cheap Listing service|Home Owner Flat fee Listing|Home owner Flat fee MLS listing service|Flat Fee MLS Listing - Full Service and No Commission‎|Free Business Listings|List Your Business Here - Get on local listings everywhere|Multiple Listing Service (MLS)|MLS Listings|Real Estate|Property Listings|Real Estate Listings|Listings in Houston| FLAT FEE MLS LISTING SPECIAL|0.5% Commission Listing service special|Houston Realtor Professional|Houston Best Realtor|Houston Real estate Agent|美國地產頻道|Houston Real estate Channels|美國休斯頓房產經紀人|休斯頓地產經紀|休斯頓房產中介|美國休斯頓房產投資分析|Houston Real estate Analyst|Lease Agent|House Sale Agent|休斯頓房屋地產中介|休斯頓房屋買賣租賃中介|休斯頓房產買賣租賃中介|休斯頓房產買賣租賃經紀人|美國地產頻道房產經紀|美國地產頻道房屋中介|美國地產中介|Houston Real estate Realtor|Houston Real estate Channels agent|http://www.houstonrealestatechannels.com/

休斯敦地产经纪前十名|The Best 10 Real Estate Agent In Houston |Best Houston Realtor|北美购房

|美国休斯敦房产网|美国德州房产网|美国房产网|华人地产经纪|地产经纪|休斯顿房地产|休斯顿|Sugar Land|糖城地产房产|休斯顿地产的投资契机| 德州地产| 德州房地产| 房地产投资|休斯顿是投资美国地产的首选|一套北京房子投资六套休斯顿房子|团购房产|休斯敦自助游|休斯敦看房团|休斯敦游学|美国移民|美国投资移民|移民美国|Fieldstone|Houston|Single House|House For Rent|School Districte|Aliana|Houston Sugar Land House|Real Estate|买房|在美国买房|德州房产|美国休斯顿房产| 美国房市|买房经验|美国房产投资|房产投资|房产经纪人|购房|投资|美国地产|买房攻略|购房攻略|房价|房产税|美国房价|休斯顿房地产|房子|房屋|贷款|学区房|休斯敦学区房|休斯顿租房|卖房|购房费用|非美国身份购房|非美国身份房贷|休斯敦安全|休斯敦出售公寓|休斯敦安全社区|休斯敦高尚住宅区|休斯顿投资房|威尼斯人奢华独栋别墅|威尼斯人豪华独栋|威尼斯人别墅|威尼斯人奢华独栋公寓

德州注册认证经纪、地产经纪、房产经纪、房屋经纪、买房, 在美国买房, 房产, 美国休斯顿房产, 美国房市, 买房经验, 美国房产投资, 房产投资, 房产经纪人, 购房, 投资, 美国地产, 攻略, 房价, 房产税, 美国房价, 休斯顿房地产，房子, 房屋, 贷款, 学区房, 房地产, 休斯顿租房, 卖房, 费用, 非美国身份, 房贷, 安全, 出售公寓, 休斯顿投资房，新房，建筑商，开发商， 独立屋 ，买房 ，买房，在美国买房，房产，美国休斯顿房产，美国房市经验，美国房产，投资

休斯顿地产，美国地产文化，商业投资，防空洞，优惠政策，房产出租，租房，房屋出租，理财，美国生活，理财理念，德州移民生活税，报税，购房，退税，教育，银行，商业贷款中介，购物，美国，留学异乡，生活，工作，留学生，real estate，出售，real estate agent，月租，交通，realtor，美国租房

休斯敦地产经纪前十名|The Best 10 Real Estate Agent In Houston |Best Houston Realtor|北美购房

|美国休斯敦房产网|美国德州房产网|美国房产网|华人地产经纪|地产经纪|休斯顿房地产|休斯顿|Sugar Land|糖城地产房产|休斯顿地产的投资契机| 德州地产| 德州房地产| 房地产投资|休斯顿是投资美国地产的首选|一套北京房子投资六套休斯顿房子|团购房产|休斯敦自助游|休斯敦看房团|休斯敦游学|美国移民|美国投资移民|移民美国|Houston Best Real Estate Agent|Fieldstone|Houston|Single House|House For Rent|School Districte| Aliana|Houston Sugar Land|Real Estate|买房|在美国买房|德州房产|美国休斯顿房产| 美国房市|买房经验|美国房产投资|房产投资|房产经纪人|购房|投资|美国地产|买房攻略|购房攻略|房价|房产税|美国房价|休斯顿房地产|房子|房屋|贷款|学区房|休斯敦学区房|休斯顿租房|卖房|购房费用|非美国身份购房|非美国身份房贷|休斯敦安全|休斯敦出售公寓|休斯敦安全社区|休斯敦高尚住宅区|休斯顿投资房|威尼斯人奢华独栋别墅|威尼斯人豪华独栋|

美國地產頻道|美國地產頻道官網|美國地產頻道Official Site|HousotnRealestateChannels| HousotnRealestateChannels Official Site|Houston Real estate Channels Official Site|休斯頓房產中介|美國房產中介|德州房產中介|休斯頓房屋中介|美國房屋中介|德州房屋中介|休斯頓房屋經紀人|美國房產經紀人|德州房產經紀人|休斯頓地產中介|美國地產中介|德州地產中介|休斯頓地產經紀人|美國地產經紀人|德州地產經紀人|休斯頓房屋管理經紀人|休斯頓房屋管理中介|休斯頓房屋管理代理服務|德州房屋經紀人|休斯頓房屋管理經紀人|休斯頓房屋管理中介|休斯頓房屋管理代理服務|休斯頓房產管理經紀人|休斯頓房產管理中介|休斯頓房產管理代理服務